隨著人口老齡化趨勢加快，養(yǎng)老問題已經(jīng)成為一個全球性問題，世界各國和地區(qū)紛紛建立和完善自身的養(yǎng)老金制度。作為養(yǎng)老的一種方式，以房養(yǎng)老模式在國外已經(jīng)相對成熟，并逐漸被民眾接受。

韓國保健福祉部預(yù)計，2018年韓國65歲以上人口將接近總?cè)丝诘?5%，而到2026年65歲以上人口將超過總?cè)丝诘?/5，如何完善養(yǎng)老體系成為韓國政府必須解決的難題。2007年韓國政府根據(jù)韓國人普遍養(yǎng)老金較低，而房產(chǎn)占財產(chǎn)比重高的特點，適時推出了以房養(yǎng)老制度——住宅年金。6年多來，住宅年金制度不斷優(yōu)化，吸引了越來越多的申領(lǐng)者，住宅年金正在成為韓國人養(yǎng)老的重要方式之一。

制度先行 保障落實

為從制度上保障住宅年金制度的切實落實，韓國于2003年12月31日頒布了《韓國住宅金融公社法》，并依照此法于2004年成立了韓國住宅金融公社，主管住宅抵押債券、住宅金融信用保證和住宅年金等業(yè)務(wù)。住宅年金制度于2007年7月正式實施，據(jù)韓國住宅金融公社統(tǒng)計，截至今年6月，加入住宅年金的總?cè)藬?shù)已達(dá)14866人，申領(lǐng)者平均年齡為72.3歲，抵押住宅平均價格為2.8億韓元（1元人民幣約為170韓元），人均月領(lǐng)養(yǎng)老金103萬韓元。

韓國的住宅年金制度實際上是申領(lǐng)者將自有的住宅抵押給住宅金融公社，并領(lǐng)取對應(yīng)的養(yǎng)老金的養(yǎng)老制度。申領(lǐng)者年齡越高對應(yīng)的養(yǎng)老金越高，抵押的住宅價格越高對應(yīng)的養(yǎng)老金越高。養(yǎng)老金具有與貸款類似的性質(zhì)，住宅金融公社會向申領(lǐng)者收取相應(yīng)的利息，并從養(yǎng)老金中扣除。住宅年金為終身制，在申領(lǐng)者能夠履行合同義務(wù)、抵押房產(chǎn)所有權(quán)不出現(xiàn)變更的情況下，養(yǎng)老金支付將直至申領(lǐng)者及其配偶死亡時終止。償還方面，申領(lǐng)者可以隨時償還全部或部分已領(lǐng)取的養(yǎng)老金。申領(lǐng)者夫婦雙方都離世后，住宅金融公社有權(quán)對抵押房產(chǎn)進(jìn)行處分，處分金額大于支付養(yǎng)老金總額的，差額退還申領(lǐng)者的繼承人；處分金額小于支付養(yǎng)老金總額的，不足部分無需補繳。

優(yōu)點明顯 申請倍增

據(jù)韓國住宅金融公社相關(guān)人士介紹，住宅年金相對于其他養(yǎng)老金融產(chǎn)品具有以下優(yōu)勢：一是終身制。申領(lǐng)者及其配偶不僅可以終身得到養(yǎng)老金保障，而且可以終身住在抵押的房產(chǎn)中。二是國家保障。韓國住宅金融公社為國有機構(gòu)，養(yǎng)老金給付具有國家保障，不存在中斷風(fēng)險。三是低利率。住宅年金較一般的住宅擔(dān)保貸款具有更低的利率，一般比照3個月定期存款利率上浮1.1%。四是稅制優(yōu)惠。年金抵押住宅將減免25%財產(chǎn)稅，計算年終所得稅時將扣除年金利息支出，另外將免繳登錄稅、地方教育稅等稅款。五是隨時償還。申領(lǐng)者可以隨時申請對住宅年金進(jìn)行核算，并選擇償還全部或部分已領(lǐng)取的養(yǎng)老金，在此過程中不收取任何手續(xù)費。

住宅年金制度的吸引力使申領(lǐng)者人數(shù)大幅增長。據(jù)韓國住宅金融公社統(tǒng)計，以當(dāng)年7月至次年6月為一個單位，首年申領(lǐng)者為831人，第二年1014人，第三年1338人，第四年2503人，第五年3979人，第六年5201人。第六年申領(lǐng)者的人數(shù)已經(jīng)超過首年的6倍。

不斷完善 青睞度高

首先是申領(lǐng)條件的放寬和年金制度的完善。住宅年金制度在推出之時，要求申領(lǐng)者的夫婦雙方年齡都要達(dá)到65歲以上；到了2009年4月，這一條件下調(diào)至夫妻雙方均達(dá)到60歲即可；而從今年8月1日開始，夫妻雙方中只要房屋所有者的年齡超過60歲就可以申請加入住宅年金。

從抵押物方面看，原來要求住宅價格在6億韓元以下，現(xiàn)在這一標(biāo)準(zhǔn)已提高到9億韓元，老人福利住房也被列為抵押對象。從領(lǐng)取方式看，從最開始的終身領(lǐng)取相同金額的“定額型”，已經(jīng)發(fā)展為“遞增型”（以適應(yīng)不斷上漲的物價）、“遞減型”（以適應(yīng)消費活動的不斷下降）以及“階梯型”（以10年為單位，前10年領(lǐng)取相同金額，第11年領(lǐng)取第1年的70%，以此類推，作用類似于“遞減型”）。申領(lǐng)者可以根據(jù)自己的消費習(xí)慣和經(jīng)濟狀況選擇適合自己的養(yǎng)老金領(lǐng)取方式。

其次是韓國人對待住宅繼承和老年生活觀念的變化。住宅金融公社今年進(jìn)行的“2013年住宅年金需求狀況調(diào)查”結(jié)果顯示，選擇不會將住房留給子女繼承的老年人比例占到了25.7%。2008年該比重為12.7%，2010年為20.9%，2012年為21.3%，呈逐年增高趨勢。尤其是不滿64歲的老年層占比最高，約達(dá)33.5%。在選擇加入住宅年金的理由時，“不希望增加子女負(fù)擔(dān)”的占87%，“沒有其他養(yǎng)老經(jīng)濟來源”的占85.7%。另外調(diào)查顯示，住宅年金申領(lǐng)者的住宅資產(chǎn)占總資產(chǎn)比為92.8%，而且年齡越高，使用住宅年金的比率越高。住宅年金申領(lǐng)者的月收入中，住宅年金平均占69.4%，70歲以上的住宅年金申領(lǐng)者月收入超過了普通老年階層。據(jù)韓國住宅金融公社的最新數(shù)據(jù)，在住宅年金加入條件自8月1日再次放寬之后，8月份申請者增加人數(shù)達(dá)到482名，同比增長16.4%。