資金違規(guī)入樓市、股東資金源于信托貸款、董事長(zhǎng)長(zhǎng)期缺位、違規(guī)處置不良資產(chǎn)、違規(guī)開展理財(cái)和表外業(yè)務(wù)……

銀保監(jiān)會(huì)8月30日披露了對(duì)部分地方中小銀行機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)檢查情況的通報(bào)，其中包含了八大類問題。

中國人民大學(xué)法學(xué)院教授劉俊海在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示，銀保監(jiān)會(huì)梳理發(fā)現(xiàn)的八類問題，是多年以來中小金融機(jī)構(gòu)普遍存在的亂象，包括從外部放貸到內(nèi)部治理中的問題，這類似于“體檢”報(bào)告，如今通過問問題找準(zhǔn)了“病灶”，可以通過定向精準(zhǔn)、靶向監(jiān)管來落地整治。

監(jiān)管發(fā)現(xiàn)八類問題

涉樓市違規(guī)被列于首位

今年以來，銀保監(jiān)會(huì)堅(jiān)持問題導(dǎo)向和風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，對(duì)部分地方中小銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)控有效性情況開展了現(xiàn)場(chǎng)檢查并發(fā)現(xiàn)，上述機(jī)構(gòu)現(xiàn)主要存在八類問題。

第一，未能全面貫徹落實(shí)國家宏觀政策：違規(guī)為“四證”不齊房地產(chǎn)項(xiàng)目提供融資。有的機(jī)構(gòu)向未取得房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)的置業(yè)公司發(fā)放貸款，用于支付拆遷補(bǔ)償款；違規(guī)向資本金不足的房地產(chǎn)項(xiàng)目發(fā)放貸款。有的機(jī)構(gòu)發(fā)放的房地產(chǎn)開發(fā)貸款，項(xiàng)目資本金比例嚴(yán)重不足；違規(guī)為環(huán)保排放不達(dá)標(biāo)、嚴(yán)重污染環(huán)境企業(yè)提供授信；違規(guī)向政府平臺(tái)發(fā)放貸款。

第二，公司治理不健全、股東股權(quán)管理不規(guī)范：股東入股資金來源不合規(guī)。有的機(jī)構(gòu)個(gè)別發(fā)起人股東，入股資金來源主要為信托貸款資金：高管人員長(zhǎng)期缺位，有的機(jī)構(gòu)董事長(zhǎng)長(zhǎng)期缺位，未指定符合任職資格條件的人員代為履職；“兩會(huì)一層”履職不規(guī)范；重大關(guān)聯(lián)交易管理不到位；違規(guī)向關(guān)系人發(fā)放信用貸款。

第三，全面風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制要求落實(shí)不到位：未嚴(yán)格執(zhí)行定期輪崗和強(qiáng)制休假；個(gè)別機(jī)構(gòu)案件多發(fā)，且存在漏報(bào)、瞞報(bào)行為；員工行為管理不到位；內(nèi)部問責(zé)不力。

第四，違規(guī)辦理信貸業(yè)務(wù)和處置不良資產(chǎn)：信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類不夠?qū)徤?；貸款資金被挪用；資產(chǎn)處置和轉(zhuǎn)讓不規(guī)范，有的機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)，受讓價(jià)款大部分來自本行資金。

第五，違規(guī)開展表外業(yè)務(wù)：違規(guī)用信貸資金承接委托貸款；“內(nèi)保外貸”主體資格、還款來源盡職審查不到位；違規(guī)開立貿(mào)易背景不真實(shí)的銀行承兌匯票；違規(guī)辦理紙質(zhì)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。

第六，同業(yè)業(yè)務(wù)治理不到位、經(jīng)營不規(guī)范：同業(yè)業(yè)務(wù)資金投向管理不嚴(yán)；同業(yè)業(yè)務(wù)穿透式管理要求落實(shí)不到位；同業(yè)交易對(duì)手名單管理要求落實(shí)不到位；無授信額度辦理同業(yè)投資業(yè)務(wù)。

第七，違規(guī)開展理財(cái)業(yè)務(wù)：理財(cái)投資投前調(diào)查和投后檢查嚴(yán)重不盡職：理財(cái)資金投資本行信貸資產(chǎn)：理財(cái)產(chǎn)品之間相互調(diào)節(jié)收益：虛假披露，出具與事實(shí)不符的投資說明。

第八，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)特別是服務(wù)民營小微企業(yè)的政策執(zhí)行不到位：小微企業(yè)劃型不準(zhǔn)；個(gè)別業(yè)務(wù)收費(fèi)“質(zhì)價(jià)不符”，違規(guī)收取顧問費(fèi)。；違規(guī)由借款人承擔(dān)抵押評(píng)估費(fèi)用。

專家點(diǎn)贊監(jiān)管及時(shí)

期待引入“類獨(dú)董”監(jiān)督

中國民生銀行首席研究員溫彬?qū)Α蹲C券日?qǐng)?bào)》記者表示，當(dāng)前加強(qiáng)對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，是非常及時(shí)也是非常必要的。深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的目標(biāo)，其中提到要建立一個(gè)多層次，廣覆蓋、差異化的銀行體系，重點(diǎn)是要加強(qiáng)發(fā)展中小銀行，然后由其提供有針對(duì)性的、差異化的金融服務(wù)，滿足實(shí)體經(jīng)濟(jì)特別是民營企業(yè)、中小企業(yè)的融資需要。個(gè)別城商行在前幾年的快速擴(kuò)張中，確實(shí)出現(xiàn)了一些風(fēng)險(xiǎn)隱患以及上述監(jiān)管提到的違規(guī)情況，這次專項(xiàng)檢查有助于夯實(shí)中小金融機(jī)構(gòu)公司治理。這樣一方面可以提高他們更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力，另外一方面可以防范風(fēng)險(xiǎn)，促使整個(gè)金融體系更加平穩(wěn)健康地運(yùn)行。

劉俊海除了點(diǎn)贊監(jiān)管之外還表示，希望中小微金融機(jī)構(gòu)不忘自己的初心和使命，金融機(jī)構(gòu)今后應(yīng)該聘請(qǐng)外部監(jiān)督人進(jìn)行監(jiān)督和跟蹤，可以聘請(qǐng)律師、會(huì)計(jì)師、法學(xué)專家，在做外部監(jiān)督人，其報(bào)酬由中小金融機(jī)構(gòu)支付，但是對(duì)監(jiān)管和機(jī)構(gòu)雙重負(fù)責(zé)。此外，對(duì)于多次違規(guī)的金融機(jī)構(gòu)也不能姑息，而是應(yīng)依法監(jiān)管、從嚴(yán)監(jiān)管，對(duì)于犯罪行為則應(yīng)及時(shí)移送司法機(jī)關(guān)懲處。

北京威諾律師事務(wù)所主任楊兆全律師在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示，對(duì)于違規(guī)金融要強(qiáng)化處罰力度，責(zé)任落實(shí)到個(gè)人。除了對(duì)違規(guī)機(jī)構(gòu)處罰外，要強(qiáng)化對(duì)決策人、主管人、執(zhí)行人的問責(zé)。他建議，全文、充分披露行政處罰決定，讓處罰決定產(chǎn)生正向激勵(lì)和引導(dǎo)規(guī)范作用，“現(xiàn)在的處罰決定書通常只是進(jìn)行概括性披露，沒有具體事實(shí)和情節(jié)，在發(fā)揮對(duì)金融機(jī)構(gòu)的警醒和引導(dǎo)作用方面略顯不足”。

此外，對(duì)于引入第三方監(jiān)管的提法，楊兆全表示，可以借鑒上市公司獨(dú)立董事制度，在持牌機(jī)構(gòu)引進(jìn)獨(dú)立董事，金融機(jī)構(gòu)治理將更加科學(xué)，決策中的合規(guī)意識(shí)會(huì)更加突出，有助于大幅度預(yù)防和減少金融機(jī)構(gòu)的違規(guī)行為。