“限購(gòu)令”下深圳房產(chǎn)交易黑色利益鏈追蹤
日前，南方日?qǐng)?bào)以《“喝茶費(fèi)”開道 輕松搞定購(gòu)房資格》為題，報(bào)道了深圳“3·13專案”專項(xiàng)打擊行動(dòng)。據(jù)悉，在此次行動(dòng)中，深圳市檢察機(jī)關(guān)查辦了一批房產(chǎn)交易中虛開納稅證明等利用非法手段辦理房產(chǎn)過(guò)戶的職務(wù)犯罪行為。截至目前，已有45人被立案?jìng)刹?，涉及地稅工作人員18人、房地產(chǎn)權(quán)登記工作人員11人、社會(huì)中介人員16人。
此次地稅和房地產(chǎn)權(quán)登記部門涉案的國(guó)家工作人員主要集中在窗口部門，以二三十歲的年輕人居多，有在編人員，也有聘用人員，且聘用人員占了多數(shù)。這些窗口部門的臨聘人員如何能夠輕松修改相關(guān)信息？案件又是如何被發(fā)現(xiàn)的？近日，深圳市檢察機(jī)關(guān)相關(guān)辦案人員接受了南方日?qǐng)?bào)記者的專訪。
雖然檢察院方面不愿透露具體數(shù)字，但記者從其他渠道了解到，粗略估計(jì)涉案房產(chǎn)有數(shù)百套之多。
記者追蹤還發(fā)現(xiàn)，在案件中起主要作用的多為非正規(guī)中介公司的社會(huì)中介，并且他們牟利最多。
案發(fā)
單位舉報(bào)+群眾舉報(bào) 地稅部門展開自查
據(jù)福田區(qū)檢察院職務(wù)犯罪偵查局辦案人員介紹，案件的線索既有群眾舉報(bào)，也有相關(guān)部門自查之后的單位舉報(bào)。
按照相關(guān)程序，購(gòu)房者需要先在地稅部門打印個(gè)人完稅證明等材料，因?yàn)檗k理產(chǎn)權(quán)登記時(shí)，需要出具相關(guān)材料。不過(guò)，在一購(gòu)房者到房地產(chǎn)權(quán)登記部門辦理相關(guān)手續(xù)時(shí)，相關(guān)部門卻發(fā)現(xiàn)其個(gè)人完稅證明有假。“房地產(chǎn)權(quán)登記部門將這個(gè)情況反饋給地稅部門。結(jié)果，地稅部門一查，發(fā)現(xiàn)有一批造假的情況。”
“地稅系統(tǒng)的監(jiān)察部門自查后，發(fā)現(xiàn)了很多情況，并涉及職務(wù)犯罪，就以單位舉報(bào)的形式報(bào)送到了檢察機(jī)關(guān)。”幾乎與此同時(shí)，檢察機(jī)關(guān)也接到了群眾舉報(bào)材料，一名購(gòu)房者通過(guò)收買中介的形式辦理了材料，結(jié)果最后被發(fā)現(xiàn)材料有假，購(gòu)房沒(méi)有辦理成功。中介又不給退錢，他就舉報(bào)了。
順著這些線索，深圳市檢察機(jī)關(guān)一路查下去。2013年，該專項(xiàng)行動(dòng)的代號(hào)被稱為“3·13專案”，并于2013年4月下旬進(jìn)入收網(wǎng)階段，檢察機(jī)關(guān)反貪、反瀆工作人員聯(lián)手出動(dòng)，將一批涉案人員先后帶走協(xié)助調(diào)查。事后，又有數(shù)名涉案人員迫于壓力，選擇了向檢察機(jī)關(guān)投案自首。
截至2014年2月，“3·13專案”中已有45人被檢察機(jī)關(guān)立案?jìng)刹?，涉及地稅工作人員18人、房地產(chǎn)權(quán)登記工作人員11人、社會(huì)中介人員16人。
案情
“協(xié)稅員”偷拿同事賬號(hào)修改資料
據(jù)了解，此次地稅和房地產(chǎn)權(quán)登記部門涉案的國(guó)家工作人員，主要集中在窗口部門，以二三十歲的年輕人居多，有在編人員，也有聘用人員，且聘用人員占了多數(shù)，其中地稅部門的涉案人員為通常所稱的“協(xié)稅員”。
“協(xié)稅員”何以能夠輕松造假個(gè)人完稅證明？記者了解到，一方面，相關(guān)部門的系統(tǒng)和流程存在一定漏洞。另一方面，“協(xié)稅員”的工作性質(zhì)也為此打開了方便之門。
據(jù)介紹，在地稅部門，“協(xié)稅員”雖然做的都是輔助性工作，但很多工作都非?；A(chǔ)，如電腦錄入、窗口辦理等，使他們能夠接觸到相關(guān)資料。
那么，“協(xié)稅員”和社會(huì)中介是如何配合，修改個(gè)人完稅證明的呢？據(jù)介紹，社會(huì)中介一般先通過(guò)各種手段與“協(xié)稅員”搞好關(guān)系，提前溝通。之后，就帶著相關(guān)資料到前臺(tái)直接辦理，“社會(huì)中介和‘協(xié)稅員’都認(rèn)識(shí)，有些社會(huì)中介一次能夠拿到幾十個(gè)單。”
沒(méi)有購(gòu)房資格的人員，在深圳是沒(méi)有個(gè)人所得稅完稅證明的，如何開出？“造假”成為其中最關(guān)鍵的一環(huán)。記者了解到，“造假”其實(shí)是通過(guò)修改他人資料來(lái)實(shí)現(xiàn)。例如，購(gòu)房者“張三”在深并無(wú)納稅記錄。“協(xié)稅員”就會(huì)通過(guò)系統(tǒng)查找與“張三”同名的人，找到后直接修改其相關(guān)資料，虛開“張三”的個(gè)人完稅證明，如果找不到“張三”，也可能修改“李三”資料。為了防止“造假”被發(fā)現(xiàn)，“協(xié)稅員”一般會(huì)在購(gòu)房者購(gòu)房成功后一兩個(gè)月內(nèi)，再將資料修改回來(lái)，“但也出現(xiàn)過(guò)有被冒名頂替者發(fā)現(xiàn)資料被修改后報(bào)案的情況，導(dǎo)致案發(fā)。”
據(jù)介紹，有些“協(xié)稅員”并無(wú)直接登錄系統(tǒng)的權(quán)限，他們就會(huì)通過(guò)套磁、偷看等方式，獲取其他人員的登錄名及登錄密碼，也有人半夜溜回單位偷偷在電腦上修改納稅資料。
據(jù)介紹，這已經(jīng)引起了涉案單位的高度重視，案發(fā)后，涉案單位針對(duì)存在的問(wèn)題，進(jìn)行了相應(yīng)的自查及整改，堵塞制度漏洞。
■利益鏈
社會(huì)中介是始作俑者
此前，南方日?qǐng)?bào)報(bào)道已經(jīng)詳細(xì)解析了深圳“限購(gòu)令”下房產(chǎn)交易黑色利益鏈。不法中介收取購(gòu)房者錢財(cái)后，以“喝茶費(fèi)”賄賂“協(xié)稅員”、房地產(chǎn)權(quán)登記中心工作人員，繼而通過(guò)虛開個(gè)人完稅證明、放松審核辦理過(guò)戶等方式，幫助無(wú)購(gòu)房資格者成功過(guò)戶。
記者追蹤后發(fā)現(xiàn)，在其中起主要作用的多為社會(huì)中介，且以其牟利最多。
據(jù)介紹，社會(huì)中介大多為非正規(guī)中介，有些另有其它職業(yè)，有一些甚至曾經(jīng)做過(guò)“協(xié)稅員”，后辭職專門從事社會(huì)中介工作。不過(guò)，“接單”主要由正規(guī)中介辦理，涉及多家房地產(chǎn)的一線房地產(chǎn)中介人員。
房地產(chǎn)中介接單后，社會(huì)中介再通過(guò)相應(yīng)渠道運(yùn)作。社會(huì)中介緣何能夠收買“協(xié)稅員”？據(jù)了解，在窗口工作的“協(xié)稅員”一般工資較低，很多社會(huì)中介僅僅通過(guò)吃飯、喝酒、贈(zèng)送購(gòu)物卡等，就能夠讓“協(xié)稅員”幫忙“造假”。另一方面，“協(xié)稅員”多半年紀(jì)輕，所簽的又是臨時(shí)聘用合同，這使得他們的違法“成本”較低。
記者了解到，“協(xié)稅員”收取的“喝茶費(fèi)”差別也比較大。此前，市檢察機(jī)關(guān)通報(bào)稱，劉某淦在短短半年時(shí)間即為100余名無(wú)深圳購(gòu)房資格人員出具虛假的個(gè)人完稅證明，涉嫌收受好處費(fèi)達(dá)人民幣(6.1449, 0.0087, 0.14%)238萬(wàn)余元。辦案人員表示，劉某淦每單2萬(wàn)元的價(jià)格在“協(xié)稅員”中，屬于比較高的，“有些只有幾千元，甚至純粹幫忙的也有。”
但從購(gòu)房者處收取的“服務(wù)費(fèi)”則在數(shù)萬(wàn)元甚至更多，社會(huì)中介人員成為在整個(gè)利益鏈條中牟利最多者。以本次涉案的王某某為例，其一開始僅僅是一名普通的地產(chǎn)中介，之后將虛開個(gè)人完稅證明做成產(chǎn)業(yè)鏈后，不僅自己接單，手下還有好幾個(gè)人“替他干活”。
據(jù)了解，被立案?jìng)刹榈?5人，部分涉案人員已過(guò)堂受審，有的涉案人員已被宣判，如房地產(chǎn)權(quán)登記中心工作人員陳某濱，已被一審法院以受賄罪、濫用職權(quán)罪，數(shù)罪并罰判處有期徒刑10年6個(gè)月。(記者 張仁望)
■完稅證明是如何造假的？
記者了解到，“造假”其實(shí)是通過(guò)修改他人資料來(lái)實(shí)現(xiàn)的。例如，購(gòu)房者“張三”在深并無(wú)納稅記錄。“協(xié)稅員”就會(huì)通過(guò)系統(tǒng)查找與“張三”同名的人，找到后直接修改其相關(guān)資料，虛開“張三”的個(gè)人完稅證明，如果找不到“張三”，也可能修改“李三”資料。為了防止“造假”被發(fā)現(xiàn)，“協(xié)稅員”一般會(huì)在購(gòu)房者購(gòu)房成功后一兩個(gè)月內(nèi)，再將資料修改回來(lái)。