融資租賃監(jiān)管辦法來(lái)了壓杠桿和集中度管理一個(gè)不少  

[在集中度管理方面，《征求意見(jiàn)稿》稱(chēng)，融資租賃公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)承租人的管理，控制單一承租人及承租人為關(guān)聯(lián)方的業(yè)務(wù)比例，有效防范和分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。]  

[在單一客戶(hù)融資集中度上，融資租賃公司對(duì)單一承租人的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的30%；在單一集團(tuán)客戶(hù)融資集中度上，融資租賃公司對(duì)單一集團(tuán)的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的50%。]  

業(yè)內(nèi)期待已久的融資租賃監(jiān)管辦法來(lái)了。  

1月8日，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法（征求意見(jiàn)稿）》（下稱(chēng)《征求意見(jiàn)稿》），最受業(yè)內(nèi)關(guān)注的是在集中度管理方面的要求：融資租賃公司對(duì)單一承租人及單一集團(tuán)的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額，分別不得超過(guò)凈資產(chǎn)的30%和50%。  

中國(guó)融資租賃(西湖)論壇執(zhí)行理事長(zhǎng)程?hào)|躍對(duì)第一財(cái)經(jīng)記者表示，很多央企成立融資租賃公司的目的是做集團(tuán)內(nèi)的業(yè)務(wù)，客戶(hù)不少是集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)方，《征求意見(jiàn)稿》對(duì)這些公司有較大的限制。  

數(shù)據(jù)顯示，截至2019年6月末，融資租賃公司（不含金融租賃公司）共10900家，其中，內(nèi)資試點(diǎn)融資租賃公司385家，外商投資融資租賃公司10515家，注冊(cè)資本金合計(jì)30699億元，資產(chǎn)總額合計(jì)40676.54億元。  

對(duì)客戶(hù)融資集中度劃線  

近年來(lái)，隨著融資租賃行業(yè)的快速發(fā)展，偏離主業(yè)、無(wú)序發(fā)展、“空殼”、“失聯(lián)”等行業(yè)問(wèn)題較為突出，亟須建立健全審慎、統(tǒng)一的制度規(guī)范，夯實(shí)強(qiáng)化監(jiān)管、合規(guī)發(fā)展和規(guī)范管理的制度基礎(chǔ)。  

《征求意見(jiàn)稿》的重點(diǎn)是壓杠桿：在租賃資產(chǎn)比重上，融資租賃公司融資租賃和其他租賃資產(chǎn)比重不得低于總資產(chǎn)的60%。融資租賃公司的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的8倍，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額按企業(yè)總資產(chǎn)減去現(xiàn)金、銀行存款和國(guó)債后的剩余資產(chǎn)確定。在固定收益類(lèi)證券投資上，融資租賃公司開(kāi)展的固定收益類(lèi)證券投資業(yè)務(wù)，不得超過(guò)凈資產(chǎn)的20%。  

“上述文件有利于防范租賃公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。但制定邏輯基本上是套用了對(duì)金融租賃公司的監(jiān)管指標(biāo)，而融資租賃在產(chǎn)業(yè)分類(lèi)上，是屬于工商企業(yè)。”程?hào)|躍稱(chēng)。  

值得注意的是，在集中度管理方面，《征求意見(jiàn)稿》稱(chēng)，融資租賃公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)承租人的管理，控制單一承租人及承租人為關(guān)聯(lián)方的業(yè)務(wù)比例，有效防范和分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。  

為此融資租賃公司應(yīng)當(dāng)遵守以下監(jiān)管指標(biāo)：在單一客戶(hù)融資集中度上，融資租賃公司對(duì)單一承租人的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的30%；在單一集團(tuán)客戶(hù)融資集中度上，融資租賃公司對(duì)單一集團(tuán)的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的50%。  

同時(shí)，在單一客戶(hù)關(guān)聯(lián)度上，融資租賃公司對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的30%；在全部關(guān)聯(lián)度上，融資租賃公司對(duì)全部關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的50%；在單一股東關(guān)聯(lián)度上，對(duì)單一股東及其全部關(guān)聯(lián)方的融資余額不得超過(guò)該股東在融資租賃公司的出資額，且應(yīng)同時(shí)滿(mǎn)足對(duì)單一客戶(hù)關(guān)聯(lián)度的規(guī)定。  

在監(jiān)督管理方面，銀保監(jiān)會(huì)進(jìn)行了職責(zé)劃定：銀保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)制定融資租賃公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和監(jiān)督管理規(guī)則；在地方職責(zé)上，省、自治區(qū)、直轄市人民政府負(fù)責(zé)制定促進(jìn)本地區(qū)融資租賃行業(yè)發(fā)展的政策措施，對(duì)融資租賃公司實(shí)施監(jiān)督管理，處置融資租賃公司風(fēng)險(xiǎn)。省級(jí)地方金融監(jiān)管部門(mén)具體負(fù)責(zé)對(duì)本地區(qū)融資租賃公司的監(jiān)督管理。  

與此前業(yè)內(nèi)呼吁的相同，《征求意見(jiàn)稿》提出分類(lèi)監(jiān)管：由地方金融監(jiān)管部門(mén)根據(jù)融資租賃公司的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)狀況、內(nèi)控管理等情況，對(duì)融資租賃公司實(shí)施分類(lèi)監(jiān)管。  

此外，銀保監(jiān)會(huì)還稱(chēng)，應(yīng)對(duì)融資租賃公司建立非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查。地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管制度，利用信息系統(tǒng)對(duì)融資租賃公司按期分析監(jiān)測(cè)，重點(diǎn)關(guān)注相關(guān)指標(biāo)偏高、潛在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大的公司。省級(jí)地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)于每年6月30日前向銀保監(jiān)會(huì)報(bào)送上一年度本地區(qū)融資租賃公司發(fā)展情況以及監(jiān)管情況。同時(shí)，地方金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立現(xiàn)場(chǎng)檢查制度，例如，進(jìn)入融資租賃公司以及有關(guān)場(chǎng)所進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，詢(xún)問(wèn)相關(guān)人員，要求其對(duì)有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說(shuō)明；查閱、復(fù)制有關(guān)文件、資料，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、銷(xiāo)毀、隱匿或者篡改的文件、資料先行登記保存等。  

“空殼”、違法違規(guī)企業(yè)進(jìn)入出清期  

全國(guó)融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)顯示，行業(yè)整體開(kāi)業(yè)率不高，在10900家融資租賃公司中，處于營(yíng)業(yè)狀態(tài)的僅有2985家，約72%的融資租賃公司處于空殼、停業(yè)狀態(tài)。  

銀保監(jiān)會(huì)表示，為解決當(dāng)前行業(yè)存在的“空殼”“失聯(lián)”企業(yè)較多等問(wèn)題，指導(dǎo)地方金融監(jiān)管部門(mén)做好融資租賃公司清理規(guī)范工作，設(shè)置不超過(guò)2年達(dá)標(biāo)過(guò)渡期，過(guò)渡期內(nèi)原則上暫停融資租賃公司的登記注冊(cè)，并要求存量融資租賃公司在1年至2年內(nèi)達(dá)到規(guī)定的有關(guān)監(jiān)管要求。  

具體內(nèi)容包括以下情形：一是對(duì)“空殼”、違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)類(lèi)且愿意接受監(jiān)管的企業(yè)，要求其按照監(jiān)管要求，限期整改，達(dá)標(biāo)后與正常類(lèi)企業(yè)一樣納入監(jiān)管。  

二是對(duì)“失聯(lián)”類(lèi)企業(yè)，勸導(dǎo)其申請(qǐng)變更企業(yè)名稱(chēng)和業(yè)務(wù)范圍、自愿注銷(xiāo)或協(xié)調(diào)市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)依法吊銷(xiāo)其營(yíng)業(yè)執(zhí)照。  

三是在《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》印發(fā)后，對(duì)正常經(jīng)營(yíng)類(lèi)中監(jiān)管指標(biāo)不達(dá)標(biāo)的融資租賃公司，要求限期達(dá)標(biāo)。對(duì)納入監(jiān)管名單的融資租賃公司，逐步引導(dǎo)地方金融監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行分類(lèi)監(jiān)管。  

第一財(cái)經(jīng)記者注意到，在2019年下半年，地方監(jiān)管已經(jīng)采取動(dòng)作。  

去年12月，上海市地方金融監(jiān)督管理局發(fā)布“關(guān)于經(jīng)營(yíng)異常融資租賃公司（第二批）相關(guān)情況公告”稱(chēng)，根據(jù)《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)本市融資租賃公司、商業(yè)保理公司、典當(dāng)行等三類(lèi)機(jī)構(gòu)規(guī)范健康發(fā)展強(qiáng)化事中事后監(jiān)管的若干意見(jiàn)》等相關(guān)規(guī)定，經(jīng)過(guò)對(duì)上海市融資租賃公司開(kāi)展清理排查，發(fā)現(xiàn)部分企業(yè)存在無(wú)法取得聯(lián)系及其他經(jīng)營(yíng)異常情況。該次公布的上海市第二批經(jīng)營(yíng)異常融資租賃公司為290家，算上此前排查的上海市經(jīng)營(yíng)異常融資租賃公司，共計(jì)554家。  

12月16日，天津市地方金融監(jiān)督管理局發(fā)布公告稱(chēng)，根據(jù)銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)文件精神及《市金融局關(guān)于印發(fā)〈融資租賃公司“黑名單”制度〉的通知》要求，經(jīng)過(guò)市、區(qū)金融工作部門(mén)甄別篩選，金融局將該市13家符合列入“黑名單”情形的融資租賃公司向全社會(huì)公布。對(duì)列入“黑名單”的融資租賃公司，金融局將根據(jù)有關(guān)規(guī)定采取進(jìn)一步監(jiān)管措施。